Разлика између ЛИРА-е и закључаног РРСП-а

ЛИРА вс закључани РРСП

Свако би се требало припремити за пензионисање. То је неизбежност коју би требало прихватити без обзира на то где се налазите или шта је ваш животни живот. Стога би било најбоље да неко има новац уложен у план, средства у која појединац може уживати током година умировљења. Канада је једна од земаља с најопсежнијим, свестраним и добро дистрибуираним пензионим плановима који су доступни њеним грађанима. Међу њима су закључани рачун за пензионисање (ЛИРА) и регистарски план пензијске штедње (РРСП). Међутим, постоје значајне разлике између ова два плана која потенцијални носилац или инвеститор треба да знају.

Рачун закључаног пензијског осигурања (ака ЛИРА) је канадски инвестициони рачун чија је сврха и функција задржавање закључаних пензијских фондова. Као и на већини пензијских рачуна или такве врсте планова, ЛИРА-и су за акумулирање средстава која ће се користити приликом пензионисања. ЛИРА-е су подложне покрајинској надлежности и регулацији за фондове који су законодавни у: Алберта, Саскатцхеван, Манитоба, Онтарио, Куебец, Нев Брунсвицк и Невфоундланд. Као што изрази подразумевају, ови рачуни или планови су „закључани“; власник рачуна нема слободу да га користи све док не достигне зрелост или не буду испуњени услови, што је обично при одласку у пензију или достизању одређене старости (у зависности од онога што је договорено). Запослени који има регистровани пензијски план (РПП) чије се чланство у плану укида пре пензионисања из било ког разлога мора да пренесе акумулирана средства у ЛИРА. Ако запослени доживи смрт пре пензионисања, средства ће се пребацити преживелом супружнику и пренети на ЛИРА. Коначно, ако се раскине брачно или заједничко право у којем партнер има РПП, подела у разводу ће такође пренети акумулирана средства у ЛИРА, која ће задржати наведена средства до пензије.

Порез на камате зарађене у ЛИРА одлаже се до повлачења бодовних средстава. Када се достигне старосна граница за пензионисање, која је обично 55 у областима у којима се користе ЛИРА-и, носилац има могућност да средства пренесе у друге планове за пензионе приходе, као што су ЛИФ, ЛРИФ или ПРИФ. Међутим, то постаје обавезно ако носилац напуни 71 годину и не испуни га до краја године након што досегне ту старост.

Друга врста канадског рачуна за чување и управљање имовином и средствима је Регистровани план пензијске штедње (или РРСП). Овај план је уведен 1957. године чији је главни циљ промоција нагомилавања средстава за пензионере у пензији. Подлеже мандату канадских закона о порезу на доходак, који покривају максимални допринос, када се узимају доприноси, који облици имовине су прихватљиви за допринос и, на крају, како ће се претворити у фонд за пензионе приходе (РИФ). У овом смислу, врло је слична претходно разматраном ЛИРА-у. РРСП-ови се могу отворити као индивидуални, супружнички или групни план. РРСП су доступни и подлежу савезној надлежности Канаде.

Међутим, постоје значајне разлике између ЛИРА-е и РРСП-а. За разлику од ЛИРА-е, одвајањем дела прихода запосленика у један према канадској регулативи, РРСП-ови смањују порез који дугује власнику годишње (уместо да се одложи до повлачења). Ово смањење пореза на доходак је значајно смањено. Друга приметна разлика је да је РРСП „течан“ и није „закључан“ као у случају ЛИРА. То значи да носилац није ограничен на чекање да план сазре. Власник РРСП-а може одлучити да се рано повуче из фонда за све потребе које могу настати (у оквиру онога што је предвиђено споразумом када је план отворен).

Особа ће бити паметна инвестирати у ЛИРА или РРСП како би се припремила за неизбежност пензионисања. Међутим, треба узети у обзир које су разлике и које ће бити најбоље за њихове потенцијалне потребе и будуће планове.

Резиме:

1. Закључани рачун пензионисања (ЛИРА) и регистарски план пензијске штедње (РРСП) планови су канадски држављани доступни за њихово пензионисање.
2.Када ЛИРА и РРСП морају бити отворени пре навршених 71 година, тада ће средства бити пребачена у Фонд за пензионе приходе (РИФ).
3.ЛИРА одлажу порез само док се не повуку; РРСП-ови смањују порез на приход власника годишње.
4.ЛИРА су „закључане“; носилац не може користити средства док не сазри или не испуни одређени догађај (као у случају смрти иматеља). Са друге стране, РРСП су ликвидни и дају слободу власнику да користи средства (у оквиру одређених параметара).
5.ЛИРА су у покрајинској надлежности; РРСП су под савезном јурисдикцијом.